ThaiESG คืออะไร? จัดเต็มสิทธิทางภาษี โดนใจนักลงทุนกองทุนยั่งยืน

“ความยั่งยืน” ถูกหยิบยกมาพูดถึงแทบทุกวงการ รวมไปถึงในแวดวงการลงทุนก็เช่นเดียวกัน ด้วยปัจจัยด้านสภาวะโลกร้อน พฤติกรรมผู้บริโภคที่ใส่ใจผลกระทบต่อโลกมากขึ้น และนักลงทุนมีเป้าหมายในการลงทุนกับบริษัทที่คำนึงถึงสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล ทำให้กองทุนรวม ThaiESG เป็นที่น่าจับตามอง

มาเรียนรู้กันดีกว่าว่า ThaiESG คืออะไร มีความพิเศษที่แตกต่างจากกองทุนรวมอื่น ๆ ในตลาดอย่างไร รวมไปถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่จะได้รับจากการซื้อและถือครองกองทุน เหตุผลที่ทำไมนักลงทุนยุคใหม่สนใจกองทุนด้านความยั่งยืน และปัจจัยที่ควรใช้ในการพิจารณาเลือกกองทุน ThaiESG ที่จะทำให้คุณตัดสินใจได้ง่ายแสนง่าย

ภาพที่ 1 ThaiESG เป็นกองทุนรวมที่เน้นลงทุนในบริษัทหรือสินทรัพย์ที่ดำเนินงานสอดคล้องกับแนวทาง ESG

ทำความรู้จักกับกองทุนรวม ThaiESG

การจะเริ่มคบหาพัฒนาความสัมพันธ์กับใครสักคน ก็ต้องเริ่มต้นด้วยการทำความรู้จักกันก่อน การลงทุนก็คงไม่ต่างกัน เราต้องทำความเข้าใจก่อนว่าอะไรคือ ThaiESG เพื่อให้คุณมองเห็นข้อดีที่มีอยู่ในตัว

กองทุนรวม ThaiESG คืออะไร ?

กองทุนรวมที่เน้นลงทุนในบริษัทหรือสินทรัพย์ที่ดำเนินงานสอดคล้องกับแนวทาง ESG ซึ่งให้ความสำคัญกับ 3 ปัจจัยหลัก ได้แก่ สิ่งแวดล้อม (Environmental), สังคม (Social) และ ธรรมาภิบาล (Governance) โดยกองทุนประเภทนี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อดึงดูดนักลงทุนที่สนใจผลตอบแทนทางการเงินควบคู่กับการสร้างผลกระทบเชิงบวกต่อสิ่งแวดล้อมและสังคม

กองทุนรวม ThaiESG มีหลายประเภท เช่น

• กองทุนหุ้น (Equity Fund) ที่ลงทุนในบริษัทที่มีคะแนน ESG สูง
• กองทุนตราสารหนี้ (Bond Fund) ที่เน้นการลงทุนในพันธบัตรสีเขียว (Green Bonds)
• กองทุนรวมผสม (Mixed Fund) ที่ผสมผสานทั้งหุ้นและตราสารหนี้ที่ผ่านเกณฑ์ ESG

ภาพที่ 2 กองทุน ThaiESG มีจุดเด่นที่แตกต่างจากกองทุนทั่ว ๆ ไป ในหลายด้าน ๆ ควรศึกษาก่อนตัดสินใจ

จุดเด่นของกองทุน ThaiESG

เราจะไม่สามารถแยกแยะความแตกต่างของสิ่งใดได้ หากเราไม่มองไปถึงเนื้อใน การเลือกลงทุนในกองทุนรวม ThaiESG จึงต้องพิจารณาถึงจุดเด่น ด้วยการเปรียบเทียบกับกองทุนอื่น ๆ เพื่อคุณจะได้เห็นความพิเศษที่ชัดเจนมากยิ่งขึ้น

ตารางเปรียบเทียบความแตกต่างของกองทุน ThaiESG กับกองทุนชนิดอื่นในตลาด

หัวข้อ	กองทุน ThaiESG	กองทุนทั่วไป	กองทุนเฉพาะทาง	กองทุนดัชนี
แนวคิดการลงทุน	เน้นลงทุนในบริษัทที่สอดคล้องกับหลัก ESG	มุ่งเน้นผลตอบแทนทางการเงินโดยไม่มีเงื่อนไขด้าน ESG	ลงทุนในอุตสาหกรรมหรือกลุ่มธุรกิจเฉพาะ เช่น เทคโนโลยี	ติดตามผลการดำเนินงานของดัชนีตลาดทุน เช่น SET50
การคัดเลือกหุ้น/สินทรัพย์	ใช้เกณฑ์ ESG Screening เพื่อตัดสินใจลงทุน	คัดเลือกตามศักยภาพผลตอบแทนและความเสี่ยงทางการเงิน	คัดเลือกหุ้นที่อยู่ในกลุ่มธุรกิจเป้าหมาย	ลงทุนในทุกหุ้นที่อยู่ในดัชนีที่อ้างอิง
วัตถุประสงค์	ผลตอบแทนพร้อมสร้างผลกระทบเชิงบวกต่อสังคม/สิ่งแวดล้อม	เน้นผลตอบแทนสูงสุดในเชิงการเงินเท่านั้น	สนับสนุนการเติบโตของอุตสาหกรรมเป้าหมาย	ให้ผลตอบแทนใกล้เคียงกับดัชนีที่อ้างอิง
ตัวอย่างการลงทุน	บริษัทที่ลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจก/ใช้พลังงานหมุนเวียน	บริษัทที่ให้ผลตอบแทนสูง	บริษัทเทคโนโลยีหรือพลังงาน	หุ้นทุกตัวในดัชนี SET50, S&P 500 เป็นต้น
กลุ่มเป้าหมายนักลงทุน	นักลงทุนที่ใส่ใจความยั่งยืนและผลกระทบทางสังคม	นักลงทุนที่มุ่งเน้นผลตอบแทนการเงินเป็นหลัก	นักลงทุนที่เชื่อในศักยภาพของอุตสาหกรรมเป้าหมาย	นักลงทุนที่ต้องการกระจายความเสี่ยงอย่างกว้างขวาง
ความเสี่ยง	ต่ำ-ปานกลาง: บริษัทในพอร์ตมีการบริหารความเสี่ยงดี	ปานกลาง-สูง: เน้นผลตอบแทนสูง	ปานกลาง-สูง: ความเสี่ยงขึ้นกับกลุ่มอุตสาหกรรม	ต่ำ-ปานกลาง: ขึ้นอยู่กับดัชนีที่อ้างอิง
ผลตอบแทนระยะยาว	มีความยั่งยืนและมั่นคงกว่าในระยะยาว	อาจมีความผันผวนสูงในระยะยาว	ขึ้นอยู่กับการเติบโตของกลุ่มธุรกิจเป้าหมาย	ใกล้เคียงกับผลตอบแทนของดัชนีที่ติดตาม

สรุปข้อแตกต่างสำคัญ

1. แนวคิดการลงทุน:
   • กองทุน ThaiESG มุ่งเน้นความยั่งยืนทั้งในด้านการเงินและผลกระทบทางสังคม ในขณะที่กองทุนทั่วไปมุ่งเน้นเฉพาะผลตอบแทนทางการเงิน
2. การคัดเลือกหุ้น:
   • กองทุน ThaiESG ใช้เกณฑ์ ESG Screening ในการเลือกหุ้น ส่วนกองทุนทั่วไปและกองทุนดัชนีมักเน้นผลตอบแทนหรือการติดตามดัชนี
3. กลุ่มเป้าหมาย:
   • นักลงทุนที่ใส่ใจด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมจะเลือก ThaiESG ขณะที่นักลงทุนทั่วไปหรือผู้ต้องการผลตอบแทนจากกลุ่มอุตสาหกรรมเฉพาะจะเลือกกองทุนอื่น ๆ
4. ผลตอบแทนระยะยาว:
   • กองทุน ThaiESG มีแนวโน้มให้ผลตอบแทนระยะยาวที่มั่นคงกว่า ด้วยการลดความเสี่ยงเชิงสิ่งแวดล้อมและสังคม

ภาพที่ 3 ทำความเข้าใจเงื่อนไขในการรับสิทธิลดหย่อนภาษีของกองทุน ThaiESG

การลดหย่อนภาษี: สิทธิประโยชน์ที่นักลงทุนต้องรู้

นอกจากกำไรที่เพิ่มพูนแล้ว สิทธิในการลดหย่อนภาษีคงเป็นอีกผลประโยชน์ที่นักลงทุนซึ่งมีรายได้พึงประเมินอยู่ในเกณฑ์ต้องชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคาดหวัง สำหรับการลงทุนในกองทุนรวม ThaiESG มีข้อกำหนดใดบ้างที่นักลงทุนควรรู้ เพื่อจะได้พิจารณาและวางแผนการลงทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพ

เงื่อนไขและข้อกำหนดในการลงทุนกองทุน ThaiESG เพื่อลดหย่อนภาษี

1. ประเภทของกองทุน:
   • หากกองทุน ThaiESG จดทะเบียนเป็น SSF หรือ RMF จะสามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้
2. ระยะเวลาการถือครอง:
   • กองทุน SSF: ต้องถือครองอย่างน้อย 10 ปีเต็ม (ไม่จำเป็นต้องต่อเนื่อง)
   • กองทุน RMF: ต้องถือครองจนถึงอายุ 55 ปีบริบูรณ์ และลงทุนอย่างน้อย 1 ครั้งต่อปี
3. วงเงินการลงทุน:
   • SSF: ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี
   • RMF: ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมิน หรือไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี รวมกับการออมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund)
4. การปฏิบัติตามกฎหมาย:
   • นักลงทุนต้องเก็บเอกสารการลงทุนและแจ้งข้อมูลกับกรมสรรพากรในช่วงการยื่นภาษี

ภาพที่ 4 เรียนรู้เหตุผลว่าทำไมนักลงทุนยุคใหม่ให้ความสนใจกองทุน ThaiESG

เหตุผลที่นักลงทุนยุคใหม่เลือกกองทุนรวม ThaiESG

การเลือกลงทุนตามเทรนด์เป็นอีกแนวทางที่ช่วยสร้างผลตอบแทนให้กับนักลงทุนมือใหม่ได้ ด้วยการเกาะกระแสแนวโน้มที่กำลังได้รับความนิยม ซึ่งมีเหตุผลใดที่กองทุนรวม ThaiESG ถึงเป็นที่โดนใจของนักลงทุนยุคใหม่ เราจะช่วยหาคำตอบ เพื่อคลายข้อสงสัยให้กับคุณ

• กองทุนรวม ThaiESG มีการจัดการความเสี่ยงที่ดีกว่า
• บริษัทที่ผ่านเกณฑ์ ESG มักบริหารจัดการด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาลอย่างมีประสิทธิภาพ
• ลดความเสี่ยงจากปัญหาด้านกฎหมาย การบริหารจัดการที่ไม่โปร่งใส และผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม
• กองทุนรวม ThaiESG ให้ผลตอบแทนที่ยั่งยืน
• กองทุน ESG มุ่งเน้นบริษัทที่มีศักยภาพในระยะยาวและความมั่นคงสูง
• มีแนวโน้มสร้างผลตอบแทนที่แข่งขันได้เมื่อเทียบกับกองทุนทั่วไป
• กองทุนรวม ThaiESG มุ่งตอบสนองต่อพฤติกรรมผู้บริโภคที่ใส่ใจด้านความยั่งยืน
• นักลงทุนยุคใหม่สนใจลงทุนในธุรกิจที่สนับสนุนความยั่งยืน เพื่อให้สอดคล้องกับค่านิยมส่วนตัว
• มีผลวิจัยสนับสนุนว่ากองทุนรวม ThaiESG สามารถเพิ่มผลตอบแทนระยะยาว
• หลายงานวิจัยชี้ให้เห็นว่า กองทุนที่มีการประเมิน ESG ช่วยเพิ่มผลตอบแทนในระยะยาว โดยลดความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงด้านนโยบายหรือสภาพแวดล้อม

ภาพที่ 5 ศึกษาปัจจัยในการพิจารณาเพื่อเลือกลงทุนในกองทุน ThaiESG

วิธีเลือกลงทุนในกองทุน ThaiESG อย่างชาญฉลาด

จะเลือกซื้ออะไร ก็ต้องมีเกณฑ์เบื้องต้นในใจก่อนว่า เราจะพิจารณาถึงอะไรบ้าง สำหรับการเลือกลงทุนในกองทุนรวม ThaiESG มีปัจจัยที่เป็นกรอบซึ่งจะช่วยให้คุณประเมินได้ว่า กองทุนแบบใดที่ตรงใจ และให้ผลลัพธ์ได้ตามที่คุณคาดหวัง

ปัจจัยที่ควรพิจารณาก่อนเลือกกองทุน ThaiESG

1. เป้าหมายการลงทุนและกลยุทธ์ของกองทุนสอดคล้องต่อแนวทาง ESG หรือไม่

• ความสอดคล้องกับเป้าหมายส่วนตัว: นักลงทุนควรพิจารณาว่ากองทุนมีวัตถุประสงค์ในการลงทุนที่สอดคล้องกับเป้าหมายทางการเงินและความสนใจในด้าน ESG หรือไม่
• กลยุทธ์การลงทุน: ตรวจสอบว่ากองทุนมีการเลือกลงทุนในบริษัทที่มีการปฏิบัติตามมาตรฐาน ESG ที่เข้มงวดหรือไม่

2. ผลการดำเนินงานของกองทุนมีเสถียรภาพในการให้ผลตอบแทนหรือไม่

• ผลตอบแทนย้อนหลัง: ดูผลการดำเนินงานย้อนหลังในช่วงระยะเวลาต่างๆ (เช่น 1 ปี, 3 ปี, 5 ปี) เพื่อตรวจสอบความเสถียรและประสิทธิภาพในการให้ผลตอบแทน
• การเปรียบเทียบกับดัชนีอ้างอิง: เปรียบเทียบผลการดำเนินงานของกองทุนกับดัชนีอ้างอิง (เช่น SET ESG Index) เพื่อดูว่าเป็นกองทุนที่สามารถสร้างผลตอบแทนเหนือระดับเฉลี่ยของตลาดได้หรือไม่

3. ค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายของกองทุนสมเหตุสมผลหรือไม่

• ค่าธรรมเนียมการจัดการ: ค่าธรรมเนียมที่กองทุนเรียกเก็บจะมีผลต่อผลตอบแทนสุดท้ายของนักลงทุน ควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าเป็นค่าธรรมเนียมที่สมเหตุสมผล
• ค่าใช้จ่ายอื่นๆ: ค่าธรรมเนียมการซื้อขาย, ค่าธรรมเนียมการเปลี่ยนแปลง หรือค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่อาจส่งผลกระทบต่อผลตอบแทนรวม

4. ความเสี่ยงอยู่ในเกณฑ์ที่รับได้ไหม

• ความเสี่ยงจากการลงทุนในหุ้น: กองทุน ThaiESG ที่เน้นลงทุนในหุ้นไทยอาจมีความเสี่ยงจากความผันผวนของตลาดหุ้นไทย
• ความเสี่ยงจากปัจจัยภายนอก: เช่น ความเสี่ยงด้านกฎระเบียบ, ความผันผวนของราคาสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับ ESG

5. ระยะเวลาการถือครองกี่ปี

• ระยะเวลาในการลงทุน: กองทุนบางประเภทอาจมีข้อกำหนดในการถือครองหน่วยลงทุนอย่างน้อย 5 ปี เพื่อให้ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ควรตรวจสอบเงื่อนไขนี้ก่อนตัดสินใจ

6. กองทุนมีความโปร่งใสในการจัดการ

• รายงานการจัดการกองทุน: กองทุนควรมีรายงานผลการดำเนินงานและข้อมูลที่ชัดเจนเกี่ยวกับการลงทุนอย่างโปร่งใส
• การรายงานด้าน ESG: ตรวจสอบการเปิดเผยข้อมูลด้าน ESG ของกองทุนว่ามีความโปร่งใสในการติดตามและรายงานการลงทุนตามหลัก ESG หรือไม่

สรุป

แม้ว่าการลงทุนจะเป็นเรื่องยาก ซับซ้อน แต่หากค่อย ๆ เรียนรู้ ทำความเข้าใจไปในแต่ละประเด็นก็จะช่วยให้คุณสร้างผลตอบแทนได้ตามแผนที่ต้องการ โดยเฉพาะการลงทุนผ่านกองทุนรวม ThaiESG ที่นอกจากจะช่วยสนับสนุนบริษัทที่ใส่ใจในด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาลแล้ว ก็ยังได้รับผลตอบแทนในรูปของผลกำไร และยังได้สิทธิในการลดหย่อนภาษี ประโยชน์ 3 ต่อแบบนี้ ใครที่กำลังหาเครื่องมือการเงินเพื่อใช้เงินทำงานก็ควรลองพิจารณาไว้เป็นทางเลือก

แหล่งข้อมูลอ้างอิง

Finnomena. กองทุน Thai ESG คืออะไร? ลดหย่อนภาษีแบบใหม่ เทียบกับ SSF RMF ต่างกันอย่างไร https://www.finnomena.com/finnomenafunds/what-is-tesg/

Set Invest Now. กองทุน Thai ESG ดีไหม? ควรลงทุนเท่าไหร่ดี https://www.setinvestnow.com/th/knowledge/article/601-tsi-thai-esg-fund-investment-guide-for-beginners

กรุงเทพประกันชีวิต. สรุปครบกับกองทุน Thai ESG

https://www.bangkoklife.com/online/th/articles/finance/thailand-esg-fund-2024